Fondsaktiver
Fondsaktiver beskriver de værdipapirer herunder obligationer og aktier, som er blevet registreret i en værdipapircentral. Fondsaktiverne kan således udgøre forskellige procentsatser af fondens samlede aktiver. Fondsaktiv er et papir, som ikke foreligger i fysisk form, men er registreret elektronisk i den danske Værdipapircentral eller i en anden. Alle børsnoterede aktier og obligationer mv. skal registreres på denne måde.
Eksempler på fondsaktiver
- Aktier, som overordnet er en ejerandel i en virksomhed organiseret som et aktieselskab.
- Konvertible gældsbreve, som udgangspunkt er et konvertibelt gældsbrev et dokument, som giver långiveren (aktionæren) flere muligheder for indfrielse af lånet. Det kan ske med enten med tilbagebetaling i form af kontanter eller som konvertering af gælden til kapitalandele.
- Obligation, som overordnet er en obligation er et gældsbrev, der udstedes af en stat, et realkreditinstitut eller en erhvervsvirksomhed.
Registrering i Værdipapircentralen
I Værdipapircentralen registreres udstedelse og omsætning af danske obligationer, danske aktiver og andre fondsaktiver, der er godkendt til registrering af Finanstilsynet samt rettigheder over disse. Registreringen sker gennem en konto i Værdipapircentralen.
Ofte stillede spørgsmål
Fondsaktiver er defineret som omsættelige dematerialiserede/papirløse værdipapirer, der er registrerede i en værdipapircentral. Dvs. at der der ikke findes en fysisk form, men en elektronisk registeret i en værdipapircentral.
Fondsaktiverne er registreret i en værdipapircentral - enten en dansk eller en anden.
En værdipapircentral er en finansiel servicevirksomhed som står for en digital registrering af handlen i børsnoterede aktier og obligationer.